목차
총급여 7000만원 기준 연금저축 세액공제 한도
총급여 개념과 정확한 계산 방법
총급여 7000만원일 때 연금저축 납입 한도
연금저축 세액공제율과 환급 예상액 계산
실제 납입액별 환급 시뮬레이션
연금저축 가입 및 납입 절차
주의할 점과 실수 방지 팁
총급여 7000만원 기준 연금저축 세액공제 한도
총급여 7000만원을 받는 근로자라면 연말정산에서 연금저축으로 세금을 크게 줄일 수 있습니다.
2025년 기준으로 총급여 7000만원인 경우 연금저축(IRP 포함) 세액공제 한도는 연간 700만원입니다.
이 한도 내에서 납입하면 공제율 16.5%를 적용받아 최대 115만 5천원의 세액공제를 기대할 수 있어요.
실제 환급액은 소득세율에 따라 달라지지만, 보통 100만원 이상 환급이 가능합니다.
월 58만원씩 12개월 분할 납입이 부담 적고 효과적입니다.
총급여 개념과 정확한 계산 방법
먼저 총급여를 정확히 파악해야 합니다.
총급여는 연봉에서 비과세 항목을 뺀 과세 대상 급여 총액입니다.
예를 들어 연봉 7500만원에 식대 비과세(월 20만원×12=240만원)가 있다면 총급여는 7260만원이 됩니다.
7000만원은 이 기준으로 세액공제율이 결정되니 홈택스에서 확인하세요.
계산 공식: 총급여 = (기본급 + 상여금 + 직책수당 + 연장수당 등 과세 급여) – 비과세(식대 월20만원 한도, 자가운전보조금 월20만원 한도, 육아수당 등).
| 항목 | 과세 여부 | 예시 금액 (연간) |
|---|---|---|
| 기본급 | 과세 | 4,000만원 |
| 상여금 | 과세 | 1,500만원 |
| 식대 (월20만원 초과분만) | 비과세 (월20만원까지) | -240만원 |
| 자가운전보조금 (월20만원까지) | 비과세 | -240만원 |
| 총급여 합계 | – | 7,000만원 |
홈택스 조회: 홈택스 로그인 → 연말정산 간소화 → 기본정보 → 근로소득 지급명세서.
여기서 회사 제출 자료를 보고 비과세를 직접 빼세요.
연말정산 시기(2026년 1~2월) 전에 12월 상여금까지 반영 확인 필수입니다.
총급여 7000만원일 때 연금저축 납입 한도
총급여 7000만원 근로자는 연금저축펀드나 IRP에 연간 최대 700만원을 납입할 수 있습니다.
이는 총급여 5천만원 초과~1억 2천만원 미만 구간 한도예요.
2025년 기준으로:
1. 총급여 5천만원 이하: 400만원
2. 총급여 5천만 초과 1억2천 이하: 700만원 (당신 경우)
3. 1억2천 초과: 900만원 (퇴직연금 포함 한도 다름)
IRP의 경우 퇴직연금(DC/DB)과 합산해 총급여 700만원 한도 내에서 공제받아요.
월세 공제처럼 총급여 8천만원 이하 조건도 있지만 연금저축은 700만원 풀 활용 가능합니다.
연금저축 세액공제율과 환급 예상액 계산
총급여 7000만원 구간 세액공제율은 16.5%입니다.
공제 한도 초과분은 13.2% 적용.
환급액 = 납입액 × 공제율 – 이미 납부한 세금 조정분.
실제 환급은 연말정산에서 확정되지만 사전 계산법:
기본 공식: 세액공제액 = 납입액 × 16.5% (700만원 한도 내)
예: 700만원 납입 시 700 × 0.165 = 115만 5천원 공제.
이 공제액이 소득세에서 차감되니 환급은 공제액만큼(또는 세율 따라 더) 발생합니다.
총급여 7000만원 평균 세율 20%대라면 115만원 공제로 100~150만원 환급 예상.
| 총급여 구간 | 한도 | 공제율 (한도 내/초과) | 최대 공제액 |
|---|---|---|---|
| 5천만원 이하 | 400만원 | 16.5%/13.2% | 66만원 |
| 5천만~1.2억 | 700만원 | 16.5%/13.2% | 115만 5천원 |
| 1.2억 초과 | 900만원 | 16.5%/13.2% | 148만 5천원 |
실제 납입액별 환급 시뮬레이션
총급여 7000만원 기준으로 납입액별 환급을 계산해 보니:
1. 300만원 납입: 300 × 16.5% = 49만 5천원 공제 → 환급 약 50만원
2. 500만원 납입: 500 × 16.5% = 82만 5천원 공제 → 환급 약 80~90만원
3. 700만원 납입: 700 × 16.5% = 115만 5천원 공제 → 환급 110~130만원
4. 1,000만원 납입: 700×16.5% + 300×13.2% = 115.5 + 39.6 = 155만 1천원 공제 → 환급 150만원대
이 계산은 지방소득세(10%) 미포함 추정치예요.
실제는 연금저축 세액공제 홈택스 시뮬레이터로 확인하세요.
상여금 많으면 총급여 변동 주의.
지금부터 월 58만원 자동이체 설정하세요.
연금저축 가입 및 납입 절차
1. 금융기관 선택: 은행(국민, 신한), 증권사(SAMSUNG증권, 키움), 보험사 중 저수수료 상품 찾기.
2. 계좌 개설: 본인 명의 IRP 또는 연금저축펀드 신규 가입.
앱/지점 방문, 신분증 지참.
3. 납입: 2025년 1월1일~12월31일 내 자유납입.
CMA/예금 이전 가능.
4. 증빙: 연말정산 간소화 서비스(1월 중순 오픈)에서 금융사 제출 자료 자동 연동.
5. 청구: 회사 연말정산 또는 홈택스 간편장부로 직접 신청.
마감 2026년 5월31일.
서류 불필요!
금융사가 국세청에 자동 제출하니 납입 후 영수증만 보관하세요.
총급여 7000만원 확인 후 700만원 한도 맞춰 납입.
주의할 점과 실수 방지 팁
총급여 초과 시 공제율 13.2%로 떨어지니 700만원 딱 맞추세요. 비과세 항목(식대 월20만원) 빼먹으면 총급여 과다 계산 오류.
홈택스와 회사 명세서 대조 필수.
퇴직연금 합산 주의: DC/DB 이미 납입 중이라면 IRP 한도 공유.
2025년 누진세율 조정(12~45%)으로 고소득자 유리.
월세 공제(총급여 8천만원 이하)와 병행 시 총급여 기준 재확인.
실수 예방: 12월 말 상여금 반영 후 재계산.
연금저축 외 개인형퇴직연금(IRP) 우선 추천(퇴직금 이전 가능).
실제 환급은 연간 소득세 납부액 따라 100~150만원.
지방세 10% 추가 공제 시 더 늘어요.
홈택스 시뮬로 개인 맞춤 계산하세요.
연말정산 직전 상여 반영 누락 많으니 12월 급여명세서 확인하세요.
2026년 연말정산 대상이니 올해 안에 700만원 채우세요.
분할 납입 추천.
비과세(식대 240만원 등) 직접 제외 계산.
회사 명세서와 대조하세요.
IRP는 퇴직금 이전 가능해 장기 유리.
총급여 700만원 한도 내 자유 선택하세요.