목차
종합소득세란 무엇인가요?
2025년 종합소득세 신고 대상자는 누구인가요?
2025년 종합소득세 신고 기간 및 납부 방법
종합소득세 신고, 어떻게 해야 할까요?
종합소득세 신고 전 준비 서류
지방소득세 신고도 함께 해야 합니다
미신고 시 불이익은 무엇인가요?
FAQ
2025년 종합소득세 신고 대상자는 누구인가요?
2025년 5월 종합소득세 신고 대상자는 다음과 같습니다.
해당되는 항목이 있다면 꼭 신고해야 합니다.
- 개인사업자 (온라인 쇼핑몰, 음식점 등)
- 프리랜서 (디자이너, 작가, 강사, 개발자 등)
- 부업으로 추가적인 수익이 발생한 직장인 (블로그, 유튜브 수익 등)
- 주택 임대 소득이 있는 경우 (연 2000만원 이하라도 2025년부터는 신고 대상)
- 이자소득, 배당소득, 연금소득, 기타소득 등이 있는 경우
참고로, 1년간 종합소득이 330만 원 이하인 경우에는 기본공제로 인해 납세액이 ‘0원’이 될 수도 있습니다.
하지만 소득이 적더라도 사업소득으로 발생했다면 신고 대상이 됩니다.
2025년 종합소득세 신고 기간 및 납부 방법
2025년 종합소득세 신고 기간은 2025년 5월 1일(목)부터 5월 31일(토)까지입니다.
다만, 5월 31일이 토요일이므로 6월 2일(월)까지로 신고 기한이 연장될 가능성이 있습니다.
신고 후에는 즉시 납부하거나, 최대 2개월까지 분할 납부가 가능합니다.
종합소득세 신고, 어떻게 해야 할까요?
종합소득세 신고는 크게 두 가지 방법으로 진행할 수 있습니다.
1) 홈택스에서 직접 신고 (비용 없음):
국세청 홈택스(hometax.go.kr)에 접속하여 ‘종합소득세 신고’ 메뉴에서 ‘정기신고’를 선택합니다.
간편장부 또는 복식부기 대상 여부를 선택한 후, 소득 및 비용 내역을 입력하고 납부할 세액을 확인한 뒤 제출하면 됩니다.
모바일 ‘손택스’ 앱을 통해서도 간편하게 신고할 수 있으며, 특히 간이 소득자에게 추천합니다.
2) 세무사에게 맡기기 (유료):
소득이 다양하거나 세액공제를 최대한 받고 싶은 경우, 전문 세무사의 도움을 받는 것이 좋습니다.
대리 신고 수수료는 일반적으로 5만원에서 15만원 수준이며, 수익 규모에 따라 달라질 수 있습니다.
종합소득세 신고 전 준비 서류
종합소득세 신고를 위해 미리 준비해야 할 서류는 다음과 같습니다.
- 사업소득: 지난 한 해 동안의 매출 및 지출 내역
- 프리랜서: 원천징수영수증, 관련 계좌 입금 내역
- 기타소득: 이자, 배당, 임대 수익 등 관련 증빙 자료
- 공제자료: 의료비, 교육비, 기부금, 연금계좌 납입 증명서 등
이러한 자료들은 국세청 홈택스에서 ‘지출내역 조회’ 기능을 통해 자동으로 불러올 수도 있으니 적극 활용해 보세요.
지방소득세 신고도 함께 해야 합니다
종합소득세를 신고할 때는 지방소득세도 함께 신고하고 납부해야 합니다.
지방소득세는 종합소득세의 10%로 자동 계산되며, 홈택스에서 종합소득세를 신고하면 위택스(wetax.go.kr)로 연계되어 편리하게 신고 및 납부가 가능합니다.
지방소득세는 지역 내 행정 서비스를 위한 지방세입니다.
미신고 시 불이익은 무엇인가요?
종합소득세 신고는 선택이 아닌 의무입니다.
기한 내에 신고하지 않거나 적게 신고할 경우 다음과 같은 가산세가 부과될 수 있습니다.
- 무신고 가산세: 납부세액의 20%
- 납부지연 가산세 (납부불이행 가산세): 미납세액에 대해 3% 이상
정확하고 제때 신고하여 불필요한 가산세 부담을 피하시기 바랍니다.
성실하게 신고하여 혜택을 놓치지 마세요.
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